Крупнейшие российские банки успешно отчитались за I квартал 2023 года

Российские банки успешно отчитались за I квартал 2023 г. Они показали рекордные первые три месяца по прибыли, заработав 881 млрд руб. по российским стандартам бухгалтерской отчетности (РСБУ). В России действует 327 кредитных организаций. 12 из 13 системно значимых банков (кроме Промсвязьбанка) показали финансовые результаты за первые три месяца в усеченном, но все-таки чуть более подробном формате, чем за прошлый год.

Рынок уже давно понял, что в 2023 г. начнется тенденция к публикации более подробной отчетности, так как банки захотят раскрыть хорошие финансовые результаты, говорит партнер консалтинговой компании ФБК Анастасия Терехина. По ее словам, на фоне прибыли за I квартал кредитным организациям было проще показать убытки 2022 г., например от обесценения активов, резервирования кредитного портфеля и заблокированных активов.

Как отчитались банки

Основной удар по банкам от сложившейся экономической ситуации пришелся на начало – середину 2022 г., напоминает Терехина: к концу года кредитные организации адаптировались к ситуации и перестроили свои бизнес-модели. Поэтому позитивный результат начала 2023 г. выглядит вполне логично и понятно, считает эксперт.

В I квартале 2023 г. прибыльными оказались 81% банков: они заработали 904 млрд руб. В убытке оказались оставшиеся 19%: они ушли в минус на 22,8 млрд руб. В рекордный по прибылям банков 2021 год этот показатель составил 83,4%. В худшие месяцы последних лет он опускался до 70–75%. Но, по расчетам ЦБ, без учета валютной переоценки и корректировок прибыли прошлых лет результат в I квартале составил бы примерно 500 млрд руб.

Больше всех прибыли по РСБУ за I квартал 2023 г. получил Сбербанк – 350,2 млрд, или 39,7% всего банковского сектора. По МСФО банк заработал 357,2 млрд руб. Этот результат на 4% превысил консенсус-прогноз аналитиков и на 32% – результат за весь прошлый кризисный год.

За 2022 г. прибыль банковского сектора составила 203 млрд руб., из которых 270 млрд руб. было заработано Сбербанком. ВТБ вместе с Альфа-банком оказались единственными среди системно значимых игроков закончившими 2022 г. с рекордными убытками – 757 млрд и 117 млрд руб. по РСБУ соответственно. Но в I квартале банки поменяли ситуацию.

Группа ВТБ с учетом уже присоединившихся к ней банков «ФК Открытие» и крымского РНКБ заработала за январь – март 146,7 млрд руб. чистой прибыли по МСФО. По российским стандартам сам ВТБ получил 99,9 млрд руб. прибыли. Чистая прибыль банка «Открытие» по РСБУ в I квартале составила 17,6 млрд руб. Чистая прибыль Альфа-банка по стандартам РСБУ за I квартал 2023 г. составила 26,9 млрд руб.

Остальные крупные банки, которые показали положительный результат в прошлом году, превзошли его уже в первые три месяца. Например, Газпромбанк в I квартале получил 51,7 млрд руб. прибыли по РСБУ (в прошлом году – 9,1 млрд руб.). Россельхозбанк – 9,3 млрд руб. (5 млрд руб.), Совкомбанк – 31,6 млрд руб. (14,2 млрд руб.).

Российские «дочки» Raiffeisen Bank International (банк, лизинговая, страховая и управляющая компании) в I квартале 2023 г. заработали по РСБУ 26,3 млрд руб. «Юникредит банк», «дочка» итальянской группы UniCredit, получил чистую прибыль в размере 15,5 млрд руб.

Побить рекорд 2021 г.

Из отчетов банков можно сделать вывод, что они полностью оправились от кризиса и фактически вернулись к нормальной работе, показывая хорошие доходы по основным направлениям деятельности, обращает внимание аналитик ФГ «Финам» Игорь Додонов. По его словам, российская экономика уже прошла нижнюю точку и начала восстанавливаться после прошлогоднего спада.

Существенный результат, на который следует обратить внимание, – это положительная валютная переоценка, т. е. нереализованная курсовая разница, указывает доцент кафедры мировых финансовых рынков и финтеха РЭУ им. Г. В. Плеханова Татьяна Белянчикова. Переоценка говорит о том, что у банков значительная часть активов продолжает храниться в иностранных валютах (хотя эта часть и стала меньше, чем раньше), их требования в тех же долларах, евро и, например, юанях превышают их обязательства в данных валютах, что при падении курса рубля и дает такую картину. Длинная валютная позиция при дальнейшем росте курса основных валют к рублю будет иметь такой же эффект, приводя к росту прибыли банков, объясняет эксперт. А ослабление рубля, по ее мнению, до конца года еще возможно.

О том, что может быть побит рекорд по прибыли 2021 г. (2,4 трлн руб.), говорить все же несколько преждевременно, добавляет Додонов, но достижение планки в 2 трлн руб. выглядит вполне реальным. С ним согласна Белянчикова.

Эксперты из рейтинговых агентств более позитивно смотрят на доходы банков. С высокой вероятностью чистая прибыль банковского сектора по итогам 2023 г. составит 2,2–2,5 трлн руб., предполагает директор по банковским рейтингам агентства «Эксперт РА» Людмила Кожекина. Управляющий директор рейтингового агентства НКР Михаил Доронкин ожидает, что при отсутствии новых макрошоков прибыль сектора по итогам года превысит рекорд двухлетней давности и составит 2,4–2,6 трлн руб.

Основным драйвером увеличения прибыли станет снижение отчислений в резервы по кредитам, говорит Кожекина. Даже с учетом необходимости сформировать резервы по заблокированным активам их общий объем может быть меньше на 1 трлн руб., добавляет Доронкин.

Также прибыль банков поддержит рост кредитной активности (в том числе в сегменте необеспеченного потребкредитования) и снижение стоимости ресурсной базы в результате завершения сроков дорогого фондирования, привлеченного в прошлом году, говорит Кожекина. По ее словам, существенное положительное влияние на величину прибыли окажут валютная переоценка и разовая переоценка субординированных инструментов, которая произошла в I квартале 2023 г. Доронкин считает, что основной вклад в финансовый результат внесут процентные доходы – на фоне восстановления процентной маржи и дальнейшего роста кредитования.

Риски для банков Додонов связывает с возможным новым ухудшением ситуации в российской экономике, например в результате продолжающегося усиления санкционного давления на страну со стороны Запада, а также с напряженной геополитической обстановкой.