Серые схемы “Нашей надежды”
Гендиректор “Нашей надежды” Виталий Булычев был приговорен Канавинским районным судом Нижнего Новгорода к пяти годам колонии по ст. “Уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере” и “Незаконная банковская деятельность” 13 февраля. 23 февраля приговор должен был вступить в законную силу, но защита подсудимого заявила, что 26 февраля подаст кассационную жалобу в областной суд на решение райсуда. Как сообщил “Ведомостям” один из адвокатов осужденного Булычева Николай Ермаков, он будет требовать отмены приговора.
Уголовное дело в отношении главы “Нашей надежды” было возбуждено Следственным управлением МВД России по ПФО в мае 2003 г. по итогам налоговой проверки страховщика за 1999–2000 гг. По данным следствия, компания применяла серые схемы, заключая с предприятиями договоры страхования жизни сотрудников и выплачивая практически 100% взносов. По словам начальника пресс-службы Главного управления МВД России по Приволжскому федеральному округу Василия Кучерака, главным пострадавшим оказалось государство, которое недополучило 26 млн руб. налогов, а сам Булычев, являясь гендиректором “Нашей надежды”, в 1999–2000 гг. получил доход в сумме около 1 млн руб. “За 1999–2000 гг. страховой организацией было произведено выплат на сумму около 48 млн руб.”, – отметил Кучерак.
Но защита называет действия своего клиента “разрешенными законодательством договорными отношениями”. Как рассказал второй адвокат Булычева Борис Лобанов, филиалы “Нашей надежды” действительно заключали с предприятиями кратковременные договоры страхования жизни сотрудников. При наступлении страхового случая застрахованным работникам выплачивались аннуитеты. “Наша надежда” получала от дебитора деньги для выплат, а потом эти деньги выплачивала по доверенности. “Например, из полученных 30 млн руб. страховщик отдал 29 млн руб. и с 1 млн руб. заплатил налог на прибыль. Следствие же усомнилось, что эти выплаты были произведены, и посчитало, что налог надо платить с 30 млн руб.”, – говорит Лобанов. “Непонятно, почему не предъявляются претензии к руководителям предприятий, которые на самом деле таким образом уходили от уплаты налогов, а не страховая компания?” – недоумевает Лобанов.
В 2001 г. в Нижегородской области уже было подобное дело в отношении главы дзержинского филиала Промышленно-страховой компании (ПСК) Юрия Шевченко. Весной 2001 г. он был приговорен Дзержинским судом к восьми годам лишения свободы за использование серых страховых схем, но его адвокаты добились пересмотра дела в том же суде. В октябре 2001 г. тот же суд вновь рассмотрел дело, признал Шевченко невиновным за отсутствием состава преступления. Страховщики восприняли оправдание Шевченко как доказательство своей правоты. Тогдашний президент Всероссийского союза страховщиков Игорь Юргенс заявлял, что налоговое планирование с помощью страховых схем получило полное право на существование.