Бегство триллиона

Центробанку все труднее бороться с сомнительными операциями своих подопечных. “Они [банки] работают сейчас все аккуратнее и аккуратнее, и отзывать лицензии нам становится все сложнее и сложнее. Формально банковское законодательство соблюдается”, – цитирует Reuters Сергея Игнатьева.

Однако в ЦБ не сомневаются, что банки участвуют в мошеннических схемах, даже оставаясь в рамках закона. Ведь только за 10 месяцев прошлого года под фиктивные сделки за рубеж было перечислено около 1 трлн руб. и бюджет потерял примерно 150 млрд руб., подсчитал Игнатьев.

В описанной руководителем Центробанка схеме уклонения от НДС участвует российская фирма, иностранная компания и их банки. Фирма перечисляет на рублевые счета иностранной компании в зарубежном банке оплату за товары, находящиеся в России. Но в эту сумму не включен НДС – ведь продавец не является российским резидентом, – и НДС в бюджет должна перечислить сама фирма. А при последующей продаже товара его покупатель сам получает право на вычет НДС. Но фирма-посредник налог просто не платит. Как правило, подобные сделки совершают компании “с признаком фирм-однодневок”, поведал Игнатьев, а их партнеры-нерезиденты обычно зарегистрированы в офшорах.

Это распространенная схема, а участие в ней нерезидента помогает скрыть следы, говорит Дмитрий Костальгин, налоговый юрист из “Правовых консультаций”. Если бы продавцом была российская, а не иностранная компания, то она могла бы оказаться объектом налоговой проверки и даже уголовного расследования, разъяснил он.

Уточнить в ЦБ, как именно выделялись подозрительные операции и оценивался объем, “Ведомостям” не удалось. Но, описывая схему, Игнатьев говорил о рублевых счетах в иностранных банках. Бывший сотрудник Центробанка и Минфина Андрей Черепанов полагает, что ЦБ считает сомнительными операциями все рублевые платежи нерезидентам за рубеж.

Схема с НДС не единственная, известная Игнатьеву, но описывать другие не стал. Переводы за рубеж нужны также для оплаты импортных товаров, ввезенных по заниженной стоимости ради уменьшения таможенных пошлин, поясняет один из банкиров. “Официально перевести за рубеж больше, чем таможенная стоимость товара, нельзя. А разницу между реальной и декларируемой стоимостью возмещать продавцу надо”, – объясняет он.

Перевод средств за рубеж уже не первый раз приковывает внимание ЦБ. Три года назад Игнатьев подсчитал, что под предлогом оплаты маркетинговых услуг российские компании перечислили за границу сумму, почти равную четверти всего импорта. А в начале этого года внимание ЦБ привлек киргизский АзияУниверсалБанк, иностранные клиенты которого за семь месяцев получили более 170 млрд руб. от российских покупателей товаров, хотя эта сумма на порядок превосходит годовой товарооборот России с Киргизией. В июле за обслуживание сделок на 125 млрд руб., “имевших необычный характер”, лишился лицензии банк “Интерконтакт”. Среди его контрагентов был и АзияУниверсалБанк.

Банкам надо дать право замораживать операции по подозрительным счетам, чтобы иметь время сообщить о них в налоговую службу, говорит вице-президент Ханты-Мансийского банка Владимир Мехряков. Пока банки не могут даже отказать клиенту в их проведении, поскольку рискуют получить от него судебный иск, сетует банкир.

Во всех этих схемах присутствуют фирмы-однодневки, а они регистрируется на фальшивые или украденные паспорта, объясняет депутат Павел Медведев. “В конце концов, налоговые органы регистрируют фирмы-однодневки, а потом сами же от этого и страдают”, – досадует он.