Банкам придется досоздать резервы по проблемным кредитам физлиц

При оценке потерь по ссудам физлиц, сгруппированным в портфели однородных ссуд, исходить из экспертной оценки уровня потерь в размере 100% по ссудам с просроченной задолженностью более 90 дней», - говорится в письме ЦБ территориальным учреждениям с рекомендациями, как проводить дистанционный надзор за банками, в частности их проблемными активами. Получение в январе такого письма подтвердили сотрудники двух управлений ЦБ.

У розничных банков кредиты с просрочкой в 90 дней составляют 15-20% от кредитного портфеля, оценивает Сергей Вороненко из S&P. У ХКФ-банка доля неработающих кредитов (NPL) за девять месяцев 2014 г. увеличилась до 16,8% с 11,7% на конец 2013 г., следует из отчетности банка по МСФО. У «ОТП банка» на 30 июня (более свежих данных нет) просрочено более чем на 90 дней было почти 25% кредитов физлиц (на конец 2013 г. - 19,7%), следует из его отчетности по МСФО.

Опрошенные «Ведомостями» банкиры считают действия ЦБ чрезмерными. По опыту Промсвязьбанка часть задолженности по ссудам с просрочкой более 90 дней взыскивается, поэтому относить их к категории «безнадежных» и формировать резерв в размере 100% необоснованно, сообщил представитель банка. По кредитам с просрочкой свыше 90 дней банки продолжают возвращать 25-35% задолженности, добавил представитель ХКФ-банка.

В своих нормативах ЦБ делит розничные кредиты на пять категорий: стандартные (резервы по ним - 0%), нестандартные (до 3%), сомнительные (3-20%), проблемные (20-50%) и безнадежные (от 50%). Сейчас регулятор рекомендует банкам резервировать 35-50% от основной суммы долга по кредитам с просроченной задолженностью от 91 до 180 дней и 75%, если платеж просрочен на 181-360 дней. Резервировать 100% ЦБ рекомендует только при просрочке свыше 360 дней.

Исходя из этого, ссуды с просрочкой более 90 дней следует относить к IV и V категориям качества однородных ссуд. Но банки формируют резервы самостоятельно и могут относить такие кредиты к III или IV группам, говорит президент клуба банковских бухгалтеров Кирилл Парфенов. «По ипотеке с пониженным уровнем риска [по классификации ЦБ первоначальный взнос - не менее 30% и годовой доход заемщика втрое выше платежей по кредиту] это может быть 20% при просрочке 91-180 дней (II категория качества - «нестандартные»). По необеспеченным кредитам с такой глубиной - уже 50% (III категория - «сомнительные»)», - приводит пример Алексей Волков из Национального бюро кредитных историй.

На 1 января у банков было 865 млрд руб. платежей по розничным кредитам, просроченных более чем на 90 дней, - это 7,9% портфеля кредитов физлицам, следует из данных ЦБ. Месяцем ранее был четырехлетний пик просрочки - 881 млрд (8,1%).

Увеличение резервов по таким кредитам может выглядеть не совсем логичным, особенно в условиях, когда ЦБ смягчает некоторые нормативы, а проблемы в розничном сегменте будут только нарастать вслед за проблемами в экономике, рассуждает Вороненко. По его словам, это в первую очередь повлияет на достаточность капитала банков: «Драматичного влияния на системном уровне скорее всего не будет, но в отдельных случаях возможно снижение нормативов достаточности капитала в пределах 50 базисных пунктов». «Уралсиб» оценивает эффект от выполнения этой рекомендации ЦБ на норматив достаточности капитала Н1 банка как снижение в пределах 0,2-0,4%, сообщил представитель банка.

Представитель ЦБ не ответил на запрос «Ведомостей».