Время на инвестсчету

Конец года для инвесторов выдался не самым простым. Котировки акций вернулись к июльским уровням, ЦБ продолжил повышение ключевой ставки. Тем не менее именно сейчас появилось окно возможностей для приобретения подешевевших акций, а также облигаций с высокими доходностями. Выходу на фондовый рынок в конце года может помочь открытие индивидуального инвестиционного счета (ИИС). Во-первых, по нему уже в первом полугодии следующего года можно будет получить налоговый вычет, а во-вторых, сейчас некоторые брокерские компании предлагают маркетинговые акции. Так, например, сервис «Газпромбанк Инвестиции» дарит новым клиентам промокод для перехода на тариф «Промо» при условии открытия ИИС.

Доходный конец года

В уходящем году российский фондовый рынок рос: индекс Московской биржи (IMOEX) прибавил 40% и к середине декабря закрепился на уровне 3000 пунктов. При этом основная часть этого роста пришлась именно на первое полугодие: с января по конец июня IMOEX увеличился почти на 30%, достигнув 2797,37 пункта. Второе полугодие и особенно конец года были не столь радужными. Стоимость российских активов откатилась к июльским уровням. Но в то же время этот не самый позитивный фактор дает возможность отечественным инвесторам приобрести российские акции и, возможно, заработать в будущем. Например, аналитики Газпромбанка прогнозируют, что «доходность индекса ММВБ до конца 2024 г. может составить 25% (без учета дивидендной доходности в 10%)».

Рост ключевой ставки Банка России во втором полугодии, финальным залпом которой стало ее повышение в середине декабря на последнем в этом году заседании совета директоров регулятора на один процентный пункт (п. п.), до 16% годовых, также сделал крайне привлекательными для инвестиций инструменты публичного долга, котирующиеся на российском рынке. Сейчас доходность по государственным и высоконадежным облигациям в зависимости от дюрации находится на уровне в 12‒14,5% годовых. В более рисковых бумагах сегмента высокодоходных облигаций (ВДО) уже никого не удивишь ставками в 20% годовых и выше. Такие уровни создают весьма благоприятные условия для входа в бонды. Ведь председатель ЦБ Эльвира Набиуллина отметила, что Банк России уже близок «к завершению цикла повышения ставки» (цитата из «Интерфакса»), а в Газпромбанке (Банк ГПБ (АО)) видят потенциальное появление оснований для перехода к снижению ставки уже весной следующего года.

К тому же конец года – это хорошее время для внесения средств на индивидуальные инвестиционные счета, ведь уже в первой половине следующего года по ним можно будет получить налоговый вычет по НДФЛ реальными деньгами, если воспользоваться механизмом ИИС первого типа (ИИС-1). Правда, вычет могут получить лишь те граждане, кто имеет доходы, облагаемые налогом на доходы физических лиц по ставке 13% (кроме доходов, полученных от продажи имущества, по договору дарения, выплат по договорам страхования и выплат по пенсионному обеспечению).

А для тех, у кого нет ИИС, это и последний шанс открыть счет на прежних условиях, по которым для сохранения льгот по ИИС нужно обладать счетом минимум в течение трех лет. Ведь со следующего года, согласно недавно принятому закону, начинает действовать новый вид счетов – ИИС третьего типа (ИИС-3), минимальный срок у которого поначалу установлен в пять лет (а затем он будет повышен), а счета на прежних условиях открыть уже будет нельзя. В то же самое время трансформировать «старый» ИИС в новый всегда можно.

Инвестиции для каждого

Тем более стоит присмотреться к открытию ИИС, поскольку механизм индивидуальных инвестиционных счетов уже зарекомендовал себя у россиян в качестве привлекательного инструмента. Согласно статистике Московской биржи, на начало декабря количество открытых ИИС уже составило 5,76 млн, а обороты по ним только в ноябре составили 204,8 млрд руб. (из них 78,8% – сделки с акциями, 9,6% – с облигациями и 11,6% – с паями фондов).

При открытии ИИС можно получить один из двух типов инвестиционного налогового вычета. Вычет первого типа (ИИС-1) позволяет вернуть до 52 000 руб. в год. Это 13% от суммы, внесенной на ИИС в течение календарного года. Деньги можно вносить сразу или частями, но общая сумма пополнения ‒ до 400 000 руб. в год. Если доходы инвестора облагаются по ставке 15%, сумма максимального вычета увеличится до 60 000 руб. в год. Чтобы получить вычет первого типа, необходимо держать такой счет открытым не менее трех лет, иначе полученные в качестве вычета средства нужно будет вернуть государству и, кроме того, заплатить пени.

Вычет второго типа (ИИС-2) при том же трехлетнем обязательном сроке владения счетом предполагается с дохода, полученного в результате инвестиций. То есть вся прибыль (кроме дивидендного дохода), которую вы получаете в результате ваших вложений, не облагается налогом.

Со следующего года открывать ИИС-1 и ИИС-2 будет нельзя, их заменит индивидуальный инвестиционный счет третьего типа, который в себе объединит два типа вычетов первого и второго счета. То есть по ИИС-3 можно будет получить вычет как на взносы (также максимум 52 000 руб. с внесенных 400 000 (60 000 руб. для имеющих доходы, облагаемые по ставке 15%), так и на доходы, полученные от инвестиций. Но срок его владения будет удлинен: для счетов, открытых в 2024–2026 гг., минимальный срок владения составит пять лет, а с 2027 г. он ежегодно будет увеличиваться на год, пока в 2031 г. не достигнет 10 лет. Для владельцев «старых» ИИС по желанию предусмотрена возможность трансформации их в ИИС-3. При этом будет зачтен и период владения этими счетами, но только до трех лет.

«ИИС сыграли и играют значимую роль для инвесторов, выбирающих между депозитами и рынком ценных бумаг, поскольку на трехлетнем периоде и при самой консервативной стратегии добавляют 3,3% в год чистой доходности по сравнению с депозитами», – говорил «Ведомостям» президент Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР) Алексей Тимофеев. Комбинацию льгот и срока владения нового типа, по его словам, еще только предстоит оценить.

Месяц в стиле «Промо»

Тем лучше инвестору открыть счет именно сейчас – на рубеже 2023 и 2024 г., когда на рынке есть привлекательные активы, а также существует выбор между различными типами индивидуальных инвестиционных счетов. К тому же сейчас некоторые брокеры предлагают маркетинговые акции при открытии ИИС, которые помогают сделать этот продукт еще более интересным и для клиентов.

Так, сервис «Газпромбанк Инвестиции» предлагает инвесторам в канун Нового года – начале следующего года открыть ИИС, по которому целый месяц можно будет совершать покупки без брокерской комиссии*. То есть помимо того, что сейчас открыто окно возможностей по покупке подешевевших за последнее время акций, а также облигаций с привлекательной доходностью, инвестор не будет тратиться на комиссии на покупку бумаг.

При этом ходить никуда не надо, открыть ИИС в сервисе «Газпромбанк Инвестиции» можно онлайн. Если же успеть внести на счет средства до конца 2023 г., то уже в первом полугодии 2024 г. можно получить налоговый вычет: ведь 13% со взноса уже вам гарантированно вернутся в следующем году (естественно, если вы работаете и получаете облагаемые НДФЛ доходы). Тем более это удобно, поскольку пользователи сервиса «Газпромбанк Инвестиции» с этого года получают налоговый вычет по ИИС по упрощенной процедуре, без самостоятельного оформления документов для налоговой, теперь они поступают в ФНС автоматически.

* 0% — комиссия брокера за покупку ценных бумаг на фондовом рынке ПАО «Московская биржа» и «СПБ биржа» (ПАО), за исключением сделок, указанных в п. 2.2–2.7 Приложения № 5 к Регламенту («Тарифы»), на тарифном плане «Промо». Акцию проводит ООО «Ньютон Инвестиции» в период с 08.11.2023 по 29.12.2023. Использовать промокод, позволяющий активировать обслуживание на условиях тарифного плана «Промо» на 30 дней, может только физическое лицо, впервые заключившее брокерский договор на ведение индивидуального инвестиционного счета с ООО «Ньютон Инвестиции» и пополнившее ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) на сумму не менее 30 000 руб. ООО «Ньютон Инвестиции» зачислит их на ИИС, на момент активации промокода клиент не использовал в рамках договора ИИС тарифный план «Промо», а промокод использован клиентом впервые. По окончании срока действия промокода обслуживание клиента осуществляется на условиях тарифного плана «Базовый». Активировать промокод необходимо в течение 30 дней с момента его получения. Более подробно с условиями можно ознакомиться по ссылке.