Статья опубликована в № 2941 от 19.09.2011 под заголовком: Три года до пенсии

Сбербанк неформально оценивает срочность вкладов

Сбербанк оформляет часть вкладов «до востребования» и пенсии как длинные депозиты сроком от трех лет
Прослушать этот материал
Идет загрузка. Подождите, пожалуйста
Поставить на паузу
Продолжить прослушивание
М.Стулов
Агент ПФР. 3,7

триллиона рублей направил на выплату пенсий ПФР в 2010 г. В России около 40 млн пенсионеров. Из них более 40% получают деньги через Сбербанк (данные банка). Таким образом, в месяц через него проходит более 120 млрд руб. пенсионных выплат

Сбербанк

крупнейший банк в Восточной Европе. Контролирующий акционер – Центробанк (57,6%). Капитализация – 1,8 трлн руб. Финансовые показатели (МСФО, 1-е полугодие 2011 г.): активы – 9,1 трлн руб., капитал – 1,13 трлн руб., прибыль – 176,1 млрд руб.

В последние годы оборот по счету Сбербанка, на котором учитываются вклады сроком свыше трех лет, примерно вдвое (а то и меньше) уступает объему таких вкладов, видно из его отчетности (оборотная ведомость по форме 101). То есть деньги на этих самых длинных вкладах – а их у банка на 1 сентября было 410,5 млрд руб. – практически полностью обновляются каждые 1–2 месяца. Этим Сбербанк выделяется на фоне других банков, где такой оборачиваемости нет, указывает аналитик БКФ-банка Максим Осадчий.

Банк относит к трехлетним деньгам некоторые расчетные вклады, объяснил источник, близкий к его руководству, в частности «Универсальный». Этот вклад, формально пятилетний (долгосрочный вклад с возможностью совершения расходных операций, описывается на сайте Сбербанка), по сути, больше похож на текущий счет: неснижаемый остаток – 10 руб., ставка – 0,01% годовых.

На него приходится 26% средств во вкладах сроком от трех лет, сообщил представитель банка. Основная часть длинных депозитов банка – 65%, по его словам, – вклады пенсионеров, из них 62% – «Пенсионный плюс».

Это «удобный и выгодный способ» получения пенсий (позиционирование Сбербанка), хотя открывается на три года, но также напоминает текущий счет, хотя с высокой ставкой – 3,5% годовых: минимальная сумма – 1 руб. и «полная свобода действий со средствами».

Выходит, банк учитывает расчетные средства граждан как срочные вклады. Это «завышает значение норматива [мгновенной ликвидности] Н2, что ведет, по существу, к его фальсификации», говорит Осадчий. Если значительная часть длинных вкладов Сбербанка, по сути, средства до востребования, Н2 на 1 августа у него повышается с 25,8 до 68% (минимум – 15%), подсчитали аудиторы ФБК. Это существенно, но не критично, норматив банк соблюдает в обоих случаях, резюмирует партнер ФБК Алексей Терехов.

Этот норматив формально оценивает срочность средств, а остатки по картам («до востребования») нередко оказывались более стабильными, чем пятилетние вклады, объясняет представитель Сбербанка, настаивая на том, что у банка «идеальная ликвидность вне зависимости от того, как интерпретировать те или иные средства»: «Рубль, лежащий здесь, крайне стабилен, лежит ли он на текущем счете или на трехлетнем вкладе». Но зачем Сбербанк так учитывает вклады, он не объяснил.

Госбанк можно понять – тот получает огромные средства в виде пенсионных выплат, остатки по которым никогда не сокращаются до нуля, считает партнер BDO Денис Тарадов, но на такие операции должны обращать внимание ЦБ и аудиторы, из-за них нормативы рассчитываются не совсем адекватно.

Формально банк может считать вклады как пятилетними, так и «до востребования», ведь он не знает, когда вкладчик решит снизить остаток, говорит бухгалтер одного из банков. Однако небольшие банки обычно не отражают средства на подобных счетах (с небольшим неснижаемым остатком) как долгосрочные – «ЦБ быстро приходит с вопросами».

В пресс-службе ЦБ на запрос «Ведомостей» не ответили.

Пока никто не прокомментировал этот материал. Вы можете стать первым и начать дискуссию.
Комментировать
Читать ещё
Preloader more