Статья опубликована в № 3888 от 05.08.2015 под заголовком: Заемщики не вяжутся с нормативом

Треть банков не сможет соблюдать новое требование ЦБ – S&P

Агентство предлагает отсрочить введение норматива на кредитование связанных сторон
Прослушать этот материал
Идет загрузка. Подождите, пожалуйста
Поставить на паузу
Продолжить прослушивание

Около трети российских банков скорее всего не смогут выполнять новый обязательный норматив, ограничивающий кредитование связанных сторон, – к такому выводу пришли аналитики рейтингового агентства S&P. Агентство исследовало кредитование связанных сторон в 30 крупнейших банках, кроме государственных (см. врез), на основе МСФО.

Речь идет об обязательном нормативе Н25 – максимальный размер риска на связанное с банком лицо или группу связанных лиц не должен превышать 20% от капитала. Его ЦБ планировал ввести с 2015 г., но из-за кризиса отложил на год. Сейчас действует норматив Н6 – максимальный размер риска на одного заемщика и группу связанных лиц ограничен 25%. Разница в том, что Н25 рассчитывается только на группы, связанные с банком, а Н6 – для всех групп.

«Если Банк России введет более строгое регулирование кредитования связанных сторон в 2016 г., то, по нашим оценкам, 25–30% банков не смогут выполнить новые требования», – заключает S&P. Это 12 из 30 банков, выдавших связанным сторонам более 30% капитала, следует из доклада. Увеличение числа банков, которые рискуют не выполнить норматив, связано в том числе с переоценкой валютных кредитов и сокращением капитала из-за убытков, говорится в отчете.

Самый яркий пример среди банков – «ФК Открытие». Из МСФО за 2014 г. следует, что кредиты связанным сторонам составляли 216,2 млрд руб. при капитале в 157,8 млрд. Пресс-служба банка заверила, что бизнес таких клиентов банк понимает лучше, а кредиты им предоставляются на рыночных условиях. При этом добавляет, что банк соблюдает и продолжит соблюдать норматив ЦБ.

Кого считали

В выборку S&P попали Альфа-банк, Газпромбанк, «Открытие», «Юникредит», Росбанк, Промсвязьбанк, Райффайзенбанк, Московский кредитный банк, банк «Санкт-Петербург», «Уралсиб», «Русский стандарт», Ситибанк, ХКФ, «Зенит», «Нордеа», МДМ-банк, «Петрокоммерц», «Восточный экспресс», МТС-банк, Бинбанк, «Возрождение», Московский индустриальный банк, Уральский банк реконструкции и развития, ING, Пробизнесбанк, «Кредит Европа банк», «СМП банк».

Промсвязьбанк с запасом соблюдает регуляторные ограничения, с 1 января 2016 г. задолженность связанных сторон будет в рамках значений, установленных ЦБ, сообщил представитель банка. При этом по отчетности банка в I квартале 2015 г. кредиты связанным сторонам составляли почти половину капитала (32,4 млрд и 66,5 млрд руб.).

«Мы готовы к введению норматива, портфель кредитов связанным сторонам уменьшился менее чем до 4 млрд руб. на конец первого полугодия», – говорит представитель «СМП банка». Из его отчетности (I квартал) следует, что связанные стороны получили кредиты на 6,8 млрд руб. при капитале в 15,9 млрд. Не видит проблем с соблюдением Н25 Сбербанк (норматив не раскрывает) и «ВТБ 24» (на 1 июля 5,4%).

Качество таких кредитов различается, отмечают аналитики агентства: «У ведущих банков, входящих в состав промышленных групп, качество кредитов может быть сравнительно высоким. Риски существенно выше у небольших банков – в их случае сделки по кредитованию связанных сторон редко проводятся на рыночных условиях».

Выводы агентства построены лишь на том, что банки официально сами раскрывают, в действительности ситуация хуже, считает топ-менеджер банка, попавшего в выборку S&P. «Когда мы делали пробные расчеты Н25, у нас он был выше нормы в 2 раза», – признается он. Реальные размеры кредитования связанных сторон знает только сам банк, продолжает собеседник «Ведомостей». Определить связанные стороны можно по юридическим признакам (гендиректор компании – действующий или бывший сотрудник банка) и экономическим (есть регулярные денежные переводы от банка компании и обратно), но из баланса эти вещи не узнать, говорит он. Компании могут также принадлежать родственникам – формально это не связанные стороны, заключает он.

Личные взаимосвязи помогают широко использовать так называемый регулятивный арбитраж, говорится в отчете S&P. В состав финансовых групп входят не только банки, но и страховщики, НПФ, профучастники, они могут иметь сложную структуру собственности и не всегда рассматриваются как одна группа. «В некоторых случаях имел место творческий подход к бухгалтерской отчетности. В 2014 г. некоторые банки перестали учитывать определенные юридические лица как компании, находящиеся под общим контролем с банком, несмотря на то что характер отношений между ними не изменился», – говорится в докладе S&P.

Для обхода норматива Н6 банки, даже крупные, используют договорные схемы, рассказывает топ-менеджер банка: «Банки договариваются, что один из них выдает кредит компании, связанной с другим, а тот это ему компенсирует. Итог – родственная компания прокредитована формально другим банком».

S&P ожидает, что ЦБ отложит введение нового норматива на несколько лет. Представитель ЦБ заявил, что введение норматива с 2016 г. дает возможность банкам подготовиться к его выполнению.

Читать ещё
Preloader more