Богатым не возвращать

Вчера Госдума приняла во втором чтении поправки в Налоговый кодекс, ограничивающие имущественный налоговый вычет по процентам, уплаченным по ипотечному кредиту, суммой в 3 млн руб. Сейчас такие вычеты не ограничены: сколько бы ни заплатил банку заемщик, он может вернуть уплаченный с этой суммы 13%-ный налог на доходы физлиц. С 3 млн руб. это 390 000.

При покупке жилья на собственные средства вычет по-прежнему ограничен 2 млн руб. (вернуть можно до 260 000 руб.), но если раньше эта сумма приходилась на одну квартиру и всех ее собственников, то теперь каждый из владельцев квартиры может возместить до 2 млн пропорционально своей доле. Количество приобретаемых объектов, на которые распространяется вычет, также не ограничивается.

Минфин в прошлом году предложил ввести ограничения и при покупке недвижимости в кредит, причем изначально лимит был вдвое меньше – 1,5 млн руб.

Нормы будут применяться к новым кредитам, полученным после вступления в силу поправок.

От отсутствия ограничений выигрывают только богатые граждане, уверен замминистра финансов Сергей Шаталов: в целом по России «нормальная квартира для семьи» стоит 2–5 млн руб. и «в этот диапазон укладывается около 80% приобретаемого жилья». Процентные платежи по кредитам на такие квартиры также невелики. «Если я приобретаю квартиру за 100 млн руб., у меня ипотечные проценты превысят 10 млн руб. в первый же год. Получается, что налоговая система в данном случае работает в пользу богатых. Правительство сказало, что нужно все-таки поставить какой-то ограничитель», – пояснил Шаталов.

Жилье в Москве в представление замминистра о «нормальной квартире» не вписывается. По данным «Инком-недвижимости», в Москве минимальные цены на однокомнатные квартиры в старых панельных домах – 3,7 млн руб., на двухкомнатные – 5 млн, а средняя цена покупки квартиры в пятиэтажке в пределах МКАД составляет 6,65 млн руб.

Размер ипотечного кредита у москвичей тоже вдвое выше среднего. В Сбербанке (выдал около 40% ипотеки в стране) средний размер кредита в регионах – 1,34 млн руб., а в Москве – 3 млн. Средний срок кредита – 15 лет, но фактически погашение происходит вдвое быстрее – за 7–8 лет.

Типичная ипотечная ссуда в Сбербанке – 3 млн руб. на 15 лет с первоначальным взносом в 15–30% – будет выдана под ставку 12,25%, а процентные платежи за этот срок составит 3,6 млн руб., говорит директор управления розничного кредитования банка Наталья Алымова. «Но учитывая, что в среднем ипотечный кредит гасится вдвое быстрее срока, по факту объем процентных платежей будет существенно ниже – даже в Москве массовые заемщики уложатся в эти 3 млн руб.», – считает она.

У других банков средний ипотечный кредит больше. «У нас типичный для Москвы размер кредита – 3,5–4 млн руб.», – говорит директор департамента ипотечного кредитования Банка Москвы Георгий Тер-Аристокесянц. Много кредитов и на 10–30 млн руб. – это верхнемассовый сегмент и обеспеченные граждане, отмечает банкир. По его оценке, в такой лимит по налоговому вычету уложатся 60–70% московских заемщиков.

Он не поддерживает введение такого ограничения. «Хотя налоговый вычет – далеко не главный аргумент при решении граждан об ипотеке, но, если появятся лимиты, это снизит интерес заемщиков к ипотеке», – полагает он. Налоговый вычет – очень эффективная мера, пропагандирующая ипотеку, заемщики охотно этим пользуются, отмечает Алымова. «Судя по количеству обращений клиентов в банк за соответствующими справками для налоговой службы, этой льготой пользуются 80–90% ипотечных заемщиков», – указывает Тер-Аристокесянц. По данным Федеральной налоговой службы, в 2012 г. граждане заявили права на имущественные налоговые вычеты, включая ипотеку, на 576,55 млрд руб., что позволило бы им возместить 75 млрд руб.