Основные положения, регламентирующие вопросы ПОД/ФТ/ФРОМУ, содержатся в Федеральном законе № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
С 1 июля 2022 года начала работать платформа для банков «Знай своего клиента» - система, которая предоставляет банкам необходимую информацию об уровне риска вовлеченности в проведение подозрительных операций потенциальных и существующих клиентов. Платформа аккумулирует данные о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях. С 1 октября 2024 года на сайте Банка России можно проверить, не относится ли компания или ИП к группе высокого риска.
По информации эксперта Финансового университета при Правительстве Российской Федерации, доцента Кафедры банковского дела и монетарного регулирования Финансового факультета, кандидата экономических наук Трофимова Дмитрия Викторовича, Платформа «Знай своего клиента» располагает сведениями о миллионах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. При этом физических лиц она не оценивает.
Банк России на основе собственных аналитических данных распределил банковских клиентов на три группы — низкого, среднего и высокого уровня риска («зеленую», «желтую» и «красную»).
Регулятор принимает решение об отнесении юридического лица, индивидуального предпринимателя к группам риска совершения подозрительных операций по совокупности критериев.
Информация платформы «Знай своего клиента» ежедневно передается в кредитные организации, которые учитывают ее в работе с клиентами. Данная информация является для банков вспомогательной, окончательную оценку о добросовестности бизнеса своих клиентов с точки зрения антиотмывочного законодательства они должны присваивать самостоятельно.
Вне зависимости от того, используется информация из платформы ЗСК или нет, окончательное решение об отнесении клиента к тому или иному уровню риска принимается кредитной организацией.
На основании полномочий, предоставленных Банку России статьей 91 Федерального закона № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Совет директоров Банка России 24 июня 2022 года утвердил следующие критерии отнесения Банком России юридических лиц (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций:
Критерии в области оценки юридического лица (индивидуального предпринимателя), видов, характера и финансовых результатов его деятельности:
- период времени, прошедший со дня внесения в Единый государственный реестр юридических лиц, с даты изменения наименования, расположение по адресу юридического лица других юридических лиц, отсутствия по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, его постоянно действующего исполнительного органа, соответствие условий договоров, заключенных юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) с контрагентами, общепринятой рыночной практике; показатели бухгалтерского баланса и др.
Критерии в области оценки операций по счетам юридического лица (индивидуального предпринимателя) в кредитных организациях:
- количество банковских счетов, даты их открытия и закрытия; динамика и период изменения объемов и количества операций по банковским; количество банковских счетов, по которым отсутствуют операции; объем, количество и основания операций по зачислению на банковские счета юридического лица (индивидуального предпринимателя) денежных средств от физических лиц, доля таких операций в общем объеме всех зачислений на банковские счета юридического лица (индивидуального предпринимателя) и др.
Критерии в области оценки учредителей (участников), руководителей юридического лица, а также физического лица, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя:
- состав учредителей (участников), структура и состав органов управления юридического лица; информация о смене учредителя (участника) и (или) руководителя юридического лица и др.
Критерии в области оценки аффилированности юридического лица (индивидуального предпринимателя) с иными юридическими лицами (индивидуальными предпринимателями), совершающими подозрительные операции:
- аффилированность юридического лица (индивидуального предпринимателя) с юридическими лицами (индивидуальными предпринимателями), которые Банком России отнесены к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций; совпадение идентификатора устройства, с использованием которого юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) осуществляется доступ к автоматизированной системе, программному обеспечению с целью осуществления переводов денежных средств и т.п.
Критерии в области результатов национальной оценки рисков и секторальной оценки рисков в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»:
- осуществление юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) деятельности, соответствующей группе высокого или повышенного риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, определенных в результате национальной оценки рисков и др.
Критерии в области информации, поступившей от государственных органов:
- наличие сведений о возможном участии юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) в противоправной деятельности, о завышении (занижении) юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) стоимости товаров, перемещаемых через таможенную границу, относительно их рыночной стоимости; проведение в отношении юридического лица (индивидуального предпринимателя), а также учредителя (участника), руководителя юридического лица проверочных мероприятий и др.
Для случаев, когда добросовестные клиенты получают отказы в переводе средств, или если они не предоставили банкам достаточно информации или банки ошибочно расценили их операции как подозрительные Банк России создал двухуровневую систему пересмотра решений банков об отказах. На первом этапе клиент, несогласный с решением банка, обращается в сам банк, а если вновь получает отказ - в межведомственную комиссию при Банке России. Для обращения в межведомственную комиссию необходимо направить заявление по почте или в электронном виде через Интернет-приемную Банка России.