20.05.2026 Банк России выпустил Методические рекомендации по определению источников происхождения денежных средств клиентов кредитных организаций в целях усиления контроля за операциями с наличными денежными средствами.
Признаки подозрительных операций, связанных с наличностью, порядок их выявления и анализа исследовала профессор кафедры аудита и корпоративной отчетности Финансового университета при Правительстве РФ Кришталева Т.И.
В рамках осуществления надзорной деятельности за кредитными организациями Банком России выявляется рост объема операций с наличными денежными средствами, совершаемых через кредитные организации, возможными действительными целями которых являются легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и другие противозаконные цели.
По данным Банка России, на 1 мая 2026 года объём наличных денег в обращении в России составил 20,2 трлн рублей. За январь — апрель 2026 года этот показатель вырос на 708,7 млрд рублей.
Согласно прогнозам, объём наличных к концу 2026 года составит 20,1 трлн рублей. Аналитики прогнозируют, что до конца 2026 года доля наличных расчётов останется в диапазоне 28–31%.
По данным ЦБ, с 1 января 2026 года количество подозрительных операций увеличилось: переводы через СБП на сумму от 200 000 рублей новому получателю; смена номера телефона за 48 часов до операции; цепочки переводов между своими счетами с последующей отправкой третьим лицам и так далее. Теперь все это может привести к блокировке счета на двое суток.
Кредитные организации должны усилить контроль за источником происхождения наличных денег. Для обоснования операции клиентам надо представить документы о происхождении наличных, которые клиент вносит на счет, иначе банк заблокирует операцию.
Кредитным организациям следует осуществлять надлежащие изучение и анализ представленных клиентами в указанных целях документов, избегая формального подхода к их оценке.
Главным критерием для банков будут суммы, которые клиент вносит на счет наличными в течение 30 дней. Внимание привлекут резкие изменения. Например, компания обычно вносит 3 млн руб. в месяц, а в июне 30 млн руб. — это подозрительно. ЦБ поручил отслеживать операции клиента – физического лица, если сумма операции в совокупности от 5 млн. руб. за 30 дней. Подозрительным является, если наличные составляют не менее 70 процентов от всей суммы, поступившей на счет (без учета переводов своих денег) и в течение следующих 10 дней не менее 70 процентов от внесенной суммы переведено за рубеж.
Также подлежат проверке операции физического лица, если каждая операция от 100 тыс. руб. (не менее 10 операций за 30 дней.
Подозрение вызовут операции по внесению крупного объема мелкими долями, если в течение следующих 10 дней не менее 70 процентов от всех внесенных наличных переведено за рубеж.
Если клиент банка юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, то контролю подлежат суммы операций от 30 млн. руб. наличными за 30 дней. Признаки подозрительности: сумма значительно превышает среднемесячные обороты за последние три месяца; ранее бизнес работал в основном с безналичными расчетами; характер деятельности бизнеса не предполагает интенсивного использования наличных.
Банк должен обновлять суммовые критерии не реже одного раза в три месяца.
Когда банк выявит крупную операцию с наличными и опасный признак, он вправе потребовать документы о происхождении денег. По запросу банка следует представить все, что подтвердит законность получения наличных, например договоры займа, чеки, авансовые отчеты. Если документы не убедят банк — он может повысить уровень риска до среднего или высокого, передать информацию в Росфинмониторинг и заблокировать операцию.
Указанные признаки не применяют, если у банка есть документально подтвержденные данные о финансовом положении и источниках денег клиента.
В случае принятия решения о квалификации операции клиента в качестве подозрительной или при отказе клиенту в проведении операции и направлении в уполномоченный орган сведений о такой операции или таком отказе кредитные организации в электронном сообщении указывают код вида признака 1499, в показателе "Дополнительные сведения" - прописные буквы русского алфавита "НФЛ" (для физических лиц) и "НЮЛ" (для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей).