ОПЫТ: Как развивать надзор
Есть предпосылки полагать, что вскоре Центральный банк России приступит к реформированию системы банковского надзора. Существует не слишком много сфер, в которых структурные реформы в странах СНГ сильно опередили аналогичные преобразования в России. Реформируемый уже восемь лет банковский надзор в Казахстане - как раз такой случай. Поэтому мы попросили одного из авторов казахской реформы изложить свой взгляд на то, как обеспечить надежность банковской системы. Нет оптимальной для всех стран модели регулирования банковского сектора. Есть несколько важных, базовых условий, которым регулирующий орган должен удовлетворять в любом случае, если только он рассчитывает на успех. Нужно руководствоваться ясными целями. Это помогает распределить ресурсы; понять, какая мера воздействия должна быть использована при возникновении той или иной проблемы; предотвратить возможное превышение надзором необходимого минимума действий. Залог успешного развития банковской системы - формирование доверия корпоративных и частных клиентов. Заслужить его можно только обеспечением защиты вкладчиков, которая и должна стать общей целью, определяющей стратегию и границы банковского надзора. Базовые условия.
Регулирующий орган должен быть независимым, т. е. принимать решения по вопросам, находящимся в его компетенции, самостоятельно, не взирая на давление со стороны правительства, парламентариев, официальных лиц и лидеров бизнеса. Основополагающий фактор здесь - политическая воля к построению независимого надзорного органа. Прозрачными и закрепленными в законе должны быть процедуры назначения и освобождения руководителей надзорного органа. Важна бюджетная автономия, возможность распределять ресурсы в соответствии с внутренними приоритетами, чтобы деятельность надзорного органа не могла быть прервана сокращением бюджета. Работники регулирующего органа должны иметь иммунитет от судебного преследования за действия, вытекающие из их служебных обязанностей.
Независимость надзорного органа должна быть сбалансирована эффективной системой его подотчетности. Также важно реагировать на сигналы рынка, для чего создается механизм формальных консультаций с представителями регулируемого сектора - ассоциацией банков.
Регулирующий орган должен располагать адекватными ресурсами. Особенно важна возможность нанимать, обучать и удерживать профессионалов. Так как набор навыков и качеств успешного работника регулирующего органа пользуется высоким спросом в частном секторе, нужно предлагать сотрудникам конкурентный компенсационный пакет, предоставляя персональные оклады высококвалифицированным работникам. Необходимы ресурсы и для своевременного эффективного сбора и обработки информации.
Полномочия принимать корректирующие меры к субъектам рынка должны как минимум включать право истребовать информацию, оценивать компетентность и честность топ-менеджеров и собственников банка, применять структурированный набор санкций при нарушении норм и требований вплоть до отзыва лицензии. Нужна возможность достаточно быстро вносить изменения и дополнения в меры воздействия. Для этого общие рамки регулирования должны быть описаны в законе, а детали политик и процедур - нормативными актами надзорного органа. Регулирование финансового сектора должно быть всеобъемлющим. Ни один финансовый институт не должен иметь возможности избежать регулирования потому, что не ясно, какой орган должен его регулировать. Регулирующий орган должен быть в состоянии быстро отвечать на инновации на финансовых рынках и в то же время предупреждать ситуации, когда регулирование может тормозить разумное развитие сектора. Политики и процедуры.
Выделим основные регуляторные требования. Первое - наличие у банка достаточного капитала. В начале 1994 г. ни в одном государстве СНГ не было требования создания провизий по плохим кредитам. Когда мы в первый раз посчитали капитал банковского сектора, то с учетом необходимых провизий он оказался отрицательным. Поэтому первое требование - уровень минимального уставного фонда новых и собственного капитала действующих банков. Надо дать банкам достаточно времени на наращивание капитала, но если за два-три года капитальная база не увеличивается, то лицензия банка отзывается или он перерегистрируется в небанковский финансовый институт (например, кредитное товарищество).
Второе требование - новые условия регистрации и лицензирования, правила отзыва лицензии. Поскольку люди доверяют банкам свои деньги, банками должны руководить и владеть самые профессиональные, честные и состоятельные люди, будь то отечественные или иностранные юридические и физические лица. Общая установка сделать регистрацию банка как можно более труднодоступной делает открытие нового банка явлением редким и сложным. Внутренним и внешним инвесторам рекомендуется купить один из существующих банков, исходя из простого резона: люди не должны терять деньги в банках, а желание войти на финансовый рынок должно сопровождаться достаточными средствами и профессионализмом, чтобы выкупить существующий банк и капитализировать его. После введения требований по классификации ссудного портфеля, а затем и всех активов и создания провизий по плохим кредитам банки и банковский надзор наконец видят картину, приближенную к действительности. Активы и условные обязательства тогда подразделяются на стандартные и классифицированные (субстандартные, неудовлетворительные, сомнительные и безнадежные). При поэтапном создании необходимых провизий предусматриваются вычеты расходов на провизии из налогооблагаемой прибыли.
Вводятся нормативы по отношению собственного капитала банка к сумме его активов. Базельские стандарты банковского надзора предполагают величину этого норматива на уровне 4%, но в развивающихся экономиках он должен быть выше. Также вводятся лимиты открытой валютной позиции, требования максимального размера риска (сумма всех кредитов и обязательств) на одного заемщика - не более 25% капитала и на лиц, связанных с банком особыми отношениями, - не более 10% капитала. При общей поддержке прихода на рынок лучших банковских институтов мира целесообразно запретить быть владельцами банков юридическим лицам, зарегистрированным в офшорных зонах. Для ограничения возможности давления на менеджмент банка и исключения создания карманных банков вводится разрешительная процедура приобретения права контроля над банком.
В зависимости от возможностей надо предоставить банкам возможность выполнять программу перехода к международным стандартам с разной скоростью. Они сами разрабатывают планы рекапитализации и улучшения деятельности, самостоятельно определяют необходимые мероприятия и сроки их выполнения, а надзор отслеживает выполнение принятых обязательств. Более быстрый переход к международным стандартам может давать право на более широкую лицензию, в частности большие возможности по работе с депозитами физических лиц. Консолидированный надзор.
Следующий этап развития банковского регулирования - организация системы надзора на консолидированной основе. Банки могут быть связаны с членами своих финансово-промышленных групп множеством формальных и неформальных отношений, которые подчас подвергают банк рискам, точно не измеримым или вообще неизвестным банковскому надзору. Для их минимизации и необходим консолидированный надзор. Методологическая база надзора постоянно совершенствуется. Среди новых задач управление рисками в финансовой системе в целом, создание системы поиска, отбора, удержания и обучения лучших профессионалов, создание и развитие информационных систем управления. Развитие рынка диктует необходимость параллельного развития надзорного органа. Когда под влиянием конкуренции и нового опыта финансовые институты бурно растут, неизбежно нарастает угроза отставания надзора от субъектов регулирования. Автор - председатель Национального банка Республики Казахстан