Лизинг и кредит являются финансовыми инструментами, имеющими общие черты, поэтому иногда при решении проблемы выбора возникают сложности.
Лизинг - это один из видов финансовой аренды, в которой участвуют следующие лица: продавец, лизингодатель и лизингополучатель. Лизингодатель финансирует покупку. Сам процесс реализации лизинга выглядит следующим образом: лизингополучатель выбирает имущество, лизингодатель его покупает и передает во временное владение и пользование лизингополучателю за определенную плату. При этом лизингополучатель имеет право выкупить имущество после окончания срока договора лизинга. Нужно знать, что лизингодатель не несет ответственности за качество и состояние имущества, если это имущество выбирает сам лизингополучатель. Ответственность за состояние имущества переходит к лизингополучателю после передачи имущества лизингодателем.
Кредит - это один из видов финансовых операций, характеризующийся тем, что определенный кредитор (банк или кредитная организация) предоставляет по договору заемщику денежные средства в конкретном размере и на определенных условиях. При этом заемщик обязуется вернуть денежные средства с указанными в договоре процентами и, возможно, другими выплатами согласно условиям договора. Предметом кредита выступают деньги.
По мнению кандидата экономических наук, доцента кафедры моделирования и системного анализа Финансового Университета при Правительстве РФ, члена Совета молодых ученых Марии Добриной лизинг и кредит являются, в целом схожими инструментами. Объединяет их то, что получение происходит сейчас, а оплата потом, что и привлекает. Основное отличие между этими инструментами в том, что кредит дает возможность получить деньги, а лизинг направлен на получение имущества.
В каких случаях лизинг действительно выгоднее кредита, а когда заемщику лучше выбрать банковское финансирование?
Выгоднее выбрать лизинг в следующих случаях:
- если Вы - физическое лицо;
- стоит задача оптимизировать налоговую нагрузку;
- у Вас спорная кредитная история;
- нужно как можно быстрее решить вопрос (нельзя терять времени);
- действуют государственные программы;
- есть скидки;
- более гибкий график осуществления платежей.
Кредит же выгоднее выбрать в следующих случаях:
- стоит задача сразу стать собственником для полноправного распоряжения имуществом;
- есть ограничения в получении лизинга для физического лица;
- можно подождать решения вопроса (нет слишком жестких временных рамок);
- нужен долгосрочный финансовый инструмент;
- есть возможность выбрать реструктуризацию долга.
На какие пункты договора лизинга следует обратить особое внимание перед подписанием?
Во-первых, необходимо внимательно полностью прочитать и понять договор лизинга, в том числе то, что, возможно, выделено мелким шрифтом.
Следует обратить особое внимание на следующие пункты договора лизинга:
- предмет лизинга (он должен быть подробно и правильно описан, иначе договор может быть признан недействительным);
- срок договора должен соответствовать сроку использования имущества (рамки могут быть расширены, но не сужены);
- платежи и финансовая нагрузка (необходимо все рассчитать и адекватно оценить свои возможности).
В случае возникновения сомнений, рекомендуется проконсультироваться с юристом перед подписанием договора.
Какие условия чаще всего становятся причиной споров между сторонами? Чаще всего причиной споров между сторонами являются следующие условия: сроки исполнения обязательств по договору, полнота объема исполнения обязательств, качество исполнения обязательств.
Как правильно оценивать реальную стоимость лизинга? Для правильной оценки стоимости лизинга рекомендуется рассчитать полную стоимость лизинга (предмет лизинга, аванс, ежемесячный платеж, выкупная стоимость) и переплату с учетом всех условий. Затем следует определить эффективную ставку, не забыть учесть налоги и сравнить различные сценарии осуществления расчетов.
По оценкам доктора экономических наук, профессора кафедры моделирования и системного анализа Факультета информационных технологий и анализа больших данных Финансового университета Антона Кузьмина, в ближайшее время лизинговый рынок России может показать умеренно оптимистичную динамику. После периода сдержанной активности и кратковременного снижения возможно начало восстановительного цикла, при этом рост рынка может составить порядка 20%. В числе основных фундаментальных факторов - возможное смягчение денежно-кредитной политики, в том числе снижение ключевой ставки Банка России. Важным фактором также может стать постепенная реализация отложенного спроса, сформированного в предыдущие периоды.