Статья опубликована в № 4366 от 19.07.2017 под заголовком: Ненормативные потери «Югры»

Банк «Югра» перед крахом получил 17 млрд рублей убытка

За июнь капитал банка сократился на треть
Прослушать этот материал
Идет загрузка. Подождите, пожалуйста
Поставить на паузу
Продолжить прослушивание

Незадолго до назначения временной администрации в банк «Югра» его капитал сократился на 17,7 млрд руб. до 32,4 млрд руб., говорится в отчетности за июнь. Временная администрация вышла в банк 10 июля.

К снижению капитала банка привел убыток, поясняет аналитик АКРА Кирилл Лукашук. В июне «Югра» получила убыток на 17 млрд руб., следует из отчетности. «В связи с жесткими предписаниями ЦБ банку все же пришлось создавать резервы, которые привели к убытку», – указывает Лукашук.

ЦБ за последний год выставил «Югре» 10 предписаний о доформировании резервов на десятки миллиардов рублей, говорила директор департамента банковского надзора Анна Орленко. Банк «технически» исполнял предписания регулятора: досоздавал требуемые резервы по одним кредитам, распуская их по другим, объясняла она. Регулятор также обнаружил технические сделки с производными финансовыми инструментами, позволившие «Югре» отразить прибыль, добавлял зампред ЦБ Василий Поздышев: «У нас есть основания считать, что эта прибыль техническая, т. е. это сделки, осуществленные технически для того, чтобы показать на балансе прибыль». На основании этого ЦБ сделал вывод о недостоверности отчетности банка.

Во второй половине мая ЦБ выдал «Югре» предписание о создании резервов примерно на 40 млрд руб., рассказывали собеседники «Ведомостей». По словам двух из них, ЦБ продлил банку срок, в течение которого он мог создать резервы, до середины июля. За июнь «Югра» сформировала резервы по кредитам негосударственным коммерческим предприятиям на 29,8 млрд руб. (обесценение этого портфеля достигло 45,7%), подсчитал главный методолог «Эксперт РА» Юрий Беликов. По его словам, «Югра» также полностью зарезервировала вложения в приобретенные права требования на 2,8 млрд руб., покрытие которых резервами до этого было минимальным.

Банк, вероятно, пытался использовать экстренные меры поддержки капитала, полагает Беликов: в отчетности «Югра» переоценила прочие акции нерезидентов и резидентов на 9 млрд руб. При этом этих бумаг даже не было на балансе до июня, подчеркивает он. «Когда в отчетности банка, испытывающего проблемы с выполнением регулятивных требований к капиталу, начинают появляться такие аномалии, это может быть просто попыткой подрисовать отчетность», – считает Беликов.

Акционеры пытались поддержать падающий капитал и другими способами: они простили депозиты по субординированным займам на 24,6 млрд руб. и банк отразил это как безвозмездное финансирование от собственников, сказал Беликов. «Это последняя попытка акционеров поддержать банк. Тщетная, потому что дорезервирование, которое, скорее всего, было предписано регулятором, оказалось слишком велико», – рассуждает он.

Под микроскопом

Внеплановую проверку «Югры» Центробанк начал в начале мая – вскоре после того, как в конце апреля из-за странного технического сбоя (по словам руководителей ЦБ, камера наблюдения зафиксировала его, но энергокомпания не подтверждала) банк несколько дней не выдавал вклады. Предыдущая внеплановая проверка банка закончилась в январе.

Нормативы достаточности капитала (как и все остальные) на 1 июля «Югра» не нарушала, даже с учетом надбавок к капиталу, говорится в ее отчетности. Нарушения нормативов формально не было, но это вопрос экономической обоснованности отражения в капитале указанной переоценки бумаг (если бы не она, банк нарушил бы норматив Н1.0) и уровня реального обесценения активов, который еще предстоит определить временной администрации, заключил Беликов.

За июнь вклады физлиц в «Югре» выросли на 3 млрд руб., следует из отчетности, несмотря на то что регулятор ограничил банку привлечение средств физлиц. ЦБ подозревает «Югру» в манипуляциях со вкладами, делился Поздышев: «Банк с апреля прошлого года находится на ограничении. Тем не менее, особенно в последнее время, появилась достаточно активная реклама, тем не менее это никак не отражается в балансе», – сказал зампред ЦБ.

Экс-президент «Югры» Алексей Нефедов не отвечал на звонки.

Прирост вкладов может свидетельствовать о прямом нарушении предписания ЦБ, говорит заместитель гендиректора «Финэкспертизы» Наталья Борзова. Она полагает, что это может свидетельствовать об отсутствии забалансовых вкладов, поскольку банк показывает прирост вкладов в отчетности.

«Югра» стала чемпионом 2016 г. по убыткам: 32,2 млрд руб. Главная причина та же – резервы.